林律师在审判阶段介入魏某非法吸收公众存款罪、非法经营罪、合同罪一案。公诉机关指控魏某非法吸收公众存款金额为400万元，非法经营的犯罪金额为2000万元，合同罪的犯罪金额为5万元;对非法吸收。
本案经过三次庭审，最终律师的辩护意见被法院部分采纳，法院判决魏某不构成非法吸收公众存款罪，指控被告人的三个罪名变更为两个罪名，认定魏某构成非法经营罪和合同罪，最终法院认定魏某非法经营罪的犯罪金额从公诉机关指控的 2000多万元降至330多万元，魏某犯非法经营罪，判处有期徒刑2年3个月，犯合同罪，判处有期徒刑8个月，合并执行刑期2年6个月，并处罚金，比公诉机关的量刑建议大幅度降低，实现了有效辩护。
2020年开始，魏某承诺高额利息，向严某、耿某、张某、周某、翁某等12人吸收存款，经统计的存款金额为400万元。至案发前，尚有170万元本金未归还。
2020年5月至2022年7 月，魏某在未获得许可的情况下，利用销售点终端机具(POS机)以及某App平台从事资金结算业务，魏某共为600余家商户办理销售点终端机具(POS 机)，按照每笔资金收取 0.38%~1.25%不等的手续费，经统计，其上述行为经营的金额约人民币1000万元，获利约人民币13万元。
2021年4月至2022年7月，魏某在某商务中心内，使用富某公司销售点终端机具(POS机)以虚构交易的方式，向信用卡持卡人直接支付，按照金额的1%向信用卡持卡人收手续费，并以支付“报酬”的方式，获取多张他人信用卡，在没有真实交易的情况下，使用他人信用卡在富某公司销售点终端机具(POS机)上刷卡，套取银行资金归自己使用，经统计，上述行为涉及金额为人民币800万元，获利人民币3万元。
2022年6月，魏某以富某公司名义与鑫某公司签订商品购销合同，约定向鑫某公司出售价值46，658元的机电产品，魏某收到款项后，向富某公司开具了相同数值的增值税。
1. 魏某承诺高额利息，采取“口口相传”的方式，向严某、耿某、张某、周某、翁某等12人吸收存款400万元，是否构成非法吸收公众存款罪。
2. 魏某搭建的某App平台连接客户终端POS机、支付公司、银联公司，是否构成非法经营罪?魏某非法经营的金额是否为公诉机关指控的2000万元。
第一，被告人魏某与借款人签订了合作协议、借款协议，是民间的债务纠纷，未影响国家的金融信贷秩序。被告人魏某并未向不特定人群宣传，出借人均是现实中的朋友和客户，是特定的人群，不构成非法吸收公众存款罪。
非法吸收公众存款罪中的所谓“公众”意即吸收存款对象的不特定性，指社会上大多数人。人包括自然人、法人，存款包括个人存款和机构存款，所以公众包括法人，而魏某与严某、耿某等12人之间，在未发生借贷行为之前均是朋友、客户，是互相认识的，相互之间有着不同程度的经济往来，是特定的人群。魏某未通过媒体、推介会、传单、广告的形式向社会不特定人群公开宣传，也未让出借人口口相传，高息吸收不特定人群的存款。
魏某与严某、耿某等12人之间有签订合作协议共同经营POS机，有签订借款协议，有借条，有通过借贷宝借款等方式借钱，其中通过借贷宝借款的方式也是贺某提出的，出借人担心借款无法收回，还在借款协议中要求魏某用房产、租金刑事篇A来提供担保，因此，出借人知道他们给魏某的款项是借款，而非存款。魏某无力偿还严某、耿某等12人的借款，仅仅造成严某、耿某等12人的财产损失，并没有影响到国家的金融信贷秩序。
根据2010年12月13日发布的最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第1条之规定，未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第二，被告人魏某搭建某APP平台，用于连接客户终端 POS机、支付公司和银联公司，POS机终端付款、银联及支付公司收款，某 App平台未从事资金结算业务，不构成非法经营罪。即使认定魏某构成非法经营罪，公诉机关认定的犯罪金额与实际不符，应当以实际结算的金额为准来认定魏某非法经营的金额。
魏某是几家公司合法授权的 POS 机销售业务员，其出资搭建的某APP平台，在 POS机客户终端与银联和支付公司中间起中介作用，POS机终端发出支付申请，银联及支付公司会发送一个支付二维码，某 App 平台将支付二维码再发送给 POS 机客户终端，客户终端将款项支付给银联及支付公司，其 APP 平台并未收取任何款项，银联及支付公司收取款项后，与终端进行资金结算，从事资金结算的依然是有资质的银联及支付公司，并非某 App 平台及富某公司。
富某公司的盈利点有两个，一个是销售 POS机的提成，每销售一台提成200元，另一个为 POS机支付款项的提成，这两个盈利点由银联及支付公司返还给魏某。魏某搭建某 APP 平台，未从事资金结算业务，在 POS 机终端及银行和支付公司之间建立一个平台，其从事的工作只是一个支付二维码的搬运工，未扰乱市场秩序，该部分行为不构成非法经营罪。
当持卡人在商户的 POS 机上刷卡后，商户会通过电话或电脑网络向收单行提请交易授权，收单行随之会向发卡行或国际授权清算网络提请交易授权，在发卡行确认了消费者身份之后，会向收单行批准交易授权，而最终收单行会向商户批准交易授权，因此，应当以实际结算的金额为准来认定魏某非法经营的金额。
鉴定报告认定的 POS机刷卡仅有4人，金额总计为270万元，与公诉机关起诉金额800万元相差甚远，应以有实际证据支持的鉴定报告刷卡金额来认定魏某 POS 机刷卡非法经营的犯罪金额。
律师从审判阶段介入本案，介入时间短，并且因为被告人涉及三个罪名，涉及的案卷材料较多，经过侦查阶段、审查起诉二退，办案机关用尽了所有的办案期限，相应的证据材料收集全面，在审判阶段介入本案，想取得良好的辩护效果，要付出大量的时间和精力。
经办律师介入后，多次阅读本案所有证据材料，多次会见被告人沟通案件细节，在会见时，被告人可以清楚说出每一位被害人与其关系，记得每笔款项的付款经过，且在案卷材料里可见被害人的报案材料和被告人的陈述基本一致，本案所附的12名被害人均是被告人身边特定人员，并非不特定人员。以此作为突破点，辩护人主张被告人不构成非法吸收公众存款罪。通过庭审过程中发问、质证、辩论环节，环环相扣，互相呼应，把整个辩护观点完整、清晰展现在法庭上，并被法庭采纳，最终未认定被告人构成非法吸收公众存款罪。
2.通过POS机刷卡。辩护人提出虽然被告人建立某App平台连接客户终端POS机、支付公司、银联公司，但是未参与支付公司和银联公司间的结算，从事结算的仍然是支付公司和银联公司，某App平台只是将结算码在二者之间发送。这个辩护观点虽然最终未被法庭采纳，但是法庭却将1000万元的非法结算金额全部未认定为非法经营的犯罪金额，最终法庭认定被告人通过 POS机，从被指控的2000万元降至330多万元，对魏某的量刑也起到重大的影响。本次对犯罪金额的辩护亦是一个非常成功的辩护。
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